洗錢防制法等

臺灣彰化地方法院刑事簡易判決 112年度金簡字第342號 公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官 被 告 藍彥淳 上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（臺灣彰化地 方檢察署112年度偵字第9986號）及移送併辦（臺灣高雄地方檢 察署112年度偵字第35689號），因被告自白犯罪，本院認為宜以 簡易判決處刑，爰裁定改依簡易程序審理（原案號：112年度金 訴字第298號），逕以簡易判決處刑如下： 主 文 藍彥淳幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑 肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟 元折算壹日。 犯罪事實及理由 一、本案犯罪事實及證據，除以下事項應予補充之外，其餘均引 用檢察官起訴書及移送併辦意旨書之記載： 　㈠起訴書犯罪事實欄一第8行關於民國「111年10月20日前某日 」以及移送併辦意旨書犯罪事實欄一第5行關於「111年10月 27日前某日」之記載，均應更正為「111年10月11日申辦將 來銀行及第一銀行帳戶後至111年10月20日14時13分前間之 某日」。 　㈡證據部分補充： 　⒈被告藍彥淳於本院準備程序中之自白，將來銀行開戶人基本 資料、約定轉帳戶及申請約定轉帳流程，第一商業銀行員林 分行民國113年2月2日一員林字第000027號函及所附各類存 款開戶暨往來業務項目申請書、往來業務項目申請（變更） 書、第e個網暨行動銀行業務申請書。 　⒉被告雖未供述提供本案將來銀行及第一銀行帳戶之確切日期 ，但觀諸上開二帳戶之開戶資料可知，本案將來銀行及第一 銀行帳戶之申辦日期均為111年10月11日；且上開二帳戶所 綁定之約定帳戶中，均有兆豐銀行帳號00000000000號、中 國信託銀行帳號000000000000號帳戶、第一銀行帳號000000 00000號帳戶，益徵被告是於同一時間，將本案將來銀行及 第一銀行帳戶提供給同一人使用。又審酌本案將來銀行及第 一銀行帳戶之開戶日期為111年10月11日，且本案第一筆轉 匯時間為111年10月20日14時13分，是可推知被告提供帳戶 之時間點應為111年10月11日申辦將來銀行及第一銀行帳戶 後至111年10月20日14時13分前之間之某日。 二、論罪科刑： 　㈠被告行為後，洗錢防制法第16條業於112年6月14日修正公布 ，並自同年6月16日施行。修正前洗錢防制法第16條第2項規 定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。 」，修正後條文則為：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判 中均自白者，減輕其刑。」經比較修正前後之規定，洗錢防 制法第16條第2項修正後之規定明定於偵查及歷次審判中均 自白者，始減輕其刑。是比較新舊法之結果，修正後之洗錢 防制法第16條第2項之規定，並無較有利於被告之情形，依 刑法第2條第1項前段規定，自應適用行為時即修正前洗錢防 制法第16條第2項之規定論處。 　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助洗錢罪，以及刑法第30條第1項前段、第339條 第1項之幫助詐欺取財罪。又被告以一行為觸犯上開幫助洗 錢罪、幫助詐欺取財罪，為想像競合犯；且被告以一提供帳 戶之行為，造成被害人2人之財產法益受到侵害，亦為想像 競合犯，皆應從一重論以幫助洗錢一罪【檢察官移送併辦部 分，與檢察官起訴部分，具有想像競合之裁判上一罪關係， 本院自應併為審理，附此敘明】。 　㈢被告為幫助犯，應依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減 輕其刑。又被告於本院準備程序中坦承犯行，應依修正前洗 錢防制法第16條第2項之規定，減輕其刑，並遞減其刑。 　㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告對於不法份子利用他人 金融機構帳戶實行詐欺並掩飾詐欺正犯詐欺犯罪所得之去向 ，有所預見，仍向將上開二帳戶提供給他人使用，致上開二 帳戶遭利用作為轉匯被害人被騙匯款金額之第二層帳戶，而 使犯罪者之真實身分難以查緝，助長犯罪。復因詐騙集團難 以破獲，以致詐騙情事未能根絕。以及被害人2人被騙匯款 及被轉匯至被告帳戶之金額均甚高。兼衡被告坦承犯行，但 迄今未賠償被害人損失之犯後態度。惟念及被告並無前科之 素行，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可稽。暨被告 自述學歷為國中肄業之智識程度，無業，需要扶養2名未成 年子女，家庭經濟來源為其配偶之生活狀況等一切情狀，乃 量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算 標準。 三、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，判決 如主文。 四、如不服本判決，應於判決送達後20日內，以書狀敘述理由， 向本院提出上訴（告訴人或被害人對於判決如有不服請求檢 察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之 日期為準。）（須附繕本）。 本案經檢察官吳皓偉提起公訴，檢察官陳筱茜移送併辦，檢察官 劉智偉到庭執行職務。　　 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　23　　日 刑事第一庭 法 官 張琇涵 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於判決送達後20日內，以書狀敘述理由，向本 院提出上訴（告訴人或被害人對於判決如有不服請求檢察官上訴 者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。） （須附繕本）。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　23　　日 書記官 吳冠慧 附錄論罪科刑法條全文： 中華民國刑法第30條 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺 幣5百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。