違反洗錢防制法等

臺灣士林地方法院刑事簡易判決 113年度審金簡字第41號 公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官 被 告 陳麗娣 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年 度偵字第23399號），被告於訊問時自白犯罪（112年度審金訴字 第1213號），本院認為宜以簡易判決處刑如下： 主 文 丙○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆 月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元 折算壹日。 事實及理由 一、本件犯罪事實及證據，除均引用檢察官起訴書之記載（如附 件）外，證據部分併補充被告丙○○於本院訊問時之自白。 二、論罪科刑： 　㈠核被告丙○○所為，應成立刑法第339條第1項之詐欺取財罪， 及洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪。被告與綽號「Frank E xpress」（按即「某甲」）間，有犯意聯絡及行為分擔，為 共同正犯。而其所犯詐欺取財及洗錢之犯行，係一行為觸犯 數罪名，應依從一重之洗錢罪處斷。 　㈡又被告行為後，洗錢防制法第16條第2項於民國112年6月14日 修正公布，並於同年月00日生效施行，修正前規定「犯前二 條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修正後則規 定「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其 刑」，依修正後之規定，被告須「偵查及歷次審判中」均自 白，始能適用該條項減輕其刑，是經比較新舊法結果，修正 後之規定既未較有利於被告，依刑法第2條第1項前段之規定 ，自應適用其行為時即修正前之規定。本件被告於審判中已 就其洗錢犯行自白不諱，即應依上規定，減輕其刑。　 ㈢爰以行為人之責任為基礎，並審酌被告之素行，有臺灣高等 法院被告前案紀錄表附卷可按，其基於不確定故意，輕率提 供金融帳戶予施詐之人作為接收詐欺贓款之人頭帳戶，並依 指示將贓款提領，參與詐欺取財、洗錢行為，非但增加告訴 人甲○○追索財物之困難，造成社會人心不安，亦助長詐欺犯 罪之氣焰，造成金流斷點，使國家難以追索查緝，仍應非難 ，兼衡其犯後坦認犯行之態度，然未能與告訴人和解賠償損 失，併考量告訴人於本案遭詐欺之金額、被告參與犯罪之程 度及分擔之角色，與其為印尼高中畢業之智識程度、已婚， 無子女，無業之家庭經濟及生活狀況，暨其犯罪之動機、目 的等一切情狀，量處如主文所示之刑，及就併科罰金部分諭 知易服勞役之折算標準，以資懲儆。另被告本案所犯，係法 定最重本刑7年以下有期徒刑之罪，依刑法第41條第1項之規 定，尚非屬可得易科罰金之罪，本院自無須為易科罰金折算 標準之諭知，併予敘明。 三、關於沒收部分： 　㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；犯罪所得之沒收 ，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額， 刑法第38條之1第1項前段、第3項分別定有明文。又因犯罪 所得之物，以實際所得者為限，苟無所得或尚未取得者，自 無從為沒收追繳之諭知（最高法院89年度台上字第3434號判 決參照）。至共同正犯犯罪所得之沒收、追徵，應就各人所 分得之數為之。所謂各人「所分得」之數，係指各人「對犯 罪所得有事實上之處分權限」而言。因此，若共同正犯各成 員內部間，對於犯罪所得分配明確時，應依各人實際所得宣 告沒收；若共同正犯對於犯罪所得，其個人確無所得或無處 分權限，且與其他成員亦無事實上之共同處分權限者，自不 予諭知沒收（最高法院107年度台上字第2989號判決參照） 。 ㈡本件被告丙○○否認獲有任何報酬（見本院民國113年1月6日訊 問筆錄第2頁），卷內亦查無積極證據足認被告曾自本案詐 欺集團獲取任何犯罪所得，應認被告尚未因交付帳戶、提領 款項再依指示購入比特幣而有實際取得任何犯罪所得，即無 犯罪所得應予宣告沒收之問題。至本案告訴人甲○○固遭詐取 新臺幣20萬元，然卷內尚查無事證足以證明被告確有收執該 等詐欺贓款，亦乏證據證明被告與詐欺集團成員就上開款項 享有共同處分權，是尚難將詐欺集團成員自告訴人及被害人 等所詐得之上開款項，認屬本件被告犯罪所獲得之利益，依 上說明，自無從依刑法關於沒收之規定於本案宣告沒收，附 此敘明。 　㈢再按犯洗錢防制法之洗錢罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿 、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之， 洗錢防制法第18條第1項前段固有明文，其立法理由乃為沒 收洗錢行為標的之財物或財產上利益。惟刑罰法令關於沒收 之規定，兼採職權沒收主義與義務沒收主義。職權沒收，係 指法院就屬於被告所有，供犯罪所用、預備用或因犯罪所得 之物，仍得本於職權斟酌是否宣告沒收。義務沒收，則又可 分為絕對義務沒收與相對義務沒收。前者指凡法條有：「不 問屬於犯人與否，沒收之」之特別規定者屬之，法院就此等 物品是否宣告沒收，無斟酌餘地，除已證明滅失者外，不問 屬於犯人與否或有無查扣，均應宣告沒收；後者則係指供犯 罪所用、預備用或因犯罪所得，以屬於被告所有者為限，始 應予以沒收（最高法院96年度台上字第7069號判決參照）。 而上開洗錢防制法關於沒收之條文既未規定「不論屬於犯罪 行為人與否」均沒收之，而採取相對義務沒收主義，自仍以 屬於被告所得管領、處分者為限，始應予以沒收。本案被告 洗錢犯行所提領之金額，已依「Frank Express」指示購入 比特幣轉致本案詐欺集團，即非被告所有，亦未在其實際掌 控中，則被告就此部分犯罪所收受、持有之財物本不具所有 權及事實上處分權，自非其所得管領、處分，即無從依洗錢 防制法第18條第1項規定予以宣告沒收，應併敘明。 四、據上論結，應依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條 第2項，洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項、修正前洗錢 防制法第16條第2項，刑法第2條第1項前段、第11條、第28 條、第339條第1項、第55條、第42條第3項前段，刑法施行 法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。 五、如不服本判決，得於判決書送達之翌日起20日內，以書狀敘 述理由（應附繕本），向本院提出上訴。 本案經檢察官乙○○提起公訴，檢察官林嘉宏到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　21　　日 刑事第十庭法 官 李冠宜 以上正本證明與原本無異。 書記官 蔡英毅 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　21　　日 附錄：本案論罪科刑法條全文 洗錢防制法第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺 幣5百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 中華民國刑法第55條 （想像競合犯） 一行為而觸犯數罪名者，從一重處斷。但不得科以較輕罪名所定 最輕本刑以下之刑。 附件： 臺灣士林地方檢察署檢察官起訴書 112年度偵字第23399號 　　被　　　告　丙○○　女　54歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路0段00巷00號2 　　　　　　　　　　　　樓 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯 罪事實、證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、丙○○依其社會生活經驗，可預見任意將其所申辦之金融帳戶 帳號提供予他人使用，恐遭他人使用為從事財產犯罪及處理 犯罪所得之工具，且依指示提領別人匯入其金融帳戶內之來 路不明款項，再轉交第三人之舉，極可能係他人收取詐欺取 財犯罪所得款項，而欲隱匿該犯罪所得之本質及去向，仍基 於前開結果發生不違背其本意之不確定故意，與真實姓名年 籍不詳、綽號「Frank Express」之人（下稱「某甲」）共 同基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，先由丙○○於民國109年8 月某日至000年0月00日間提供將其所申設之新北市淡水信用 合作社帳號000-0000000000000號帳戶（下稱本案淡信帳戶 ）、新北市○○區○○○號000-00000000000號帳戶（下稱本案淡 農帳戶）、華南商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下 稱本案華南帳戶）、合作金庫商業銀行000-0000000000000 號帳戶（下稱本案合庫帳戶）、其不知情配偶林永發所申設 之新光商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶（下稱本案 新光帳戶）（下合稱本案金融帳戶）之帳號（共計5個金融 帳號）給「某甲」使用，並於他人將遭詐騙款項匯入上開本 案金融帳戶後，丙○○再依「某甲」指示提領該來路不明款項 。嗣「某甲」所屬之不詳詐欺集團成員（無證據證明丙○○知 悉參與者有三人以上，或有未滿18歲之人，下稱本案詐欺集 團），於000年0月間某日時，由社群軟體LINE暱稱「Frank lee」、「SWIFT CARGO DELIVERY SERVICE」帳號，向甲○○ 佯稱：需幫忙運送秘密盒子，但該盒子遭海關扣留，需支付 美金1萬8,850元云云，致甲○○陷於錯誤，於110年4月21日14 時22分許，匯款新臺幣(下同)20萬元至本案新光帳戶，再由 丙○○提領，並依「某甲」之指示購入比特幣，製造金流之斷 點致檢警無從追查，以此方式掩飾及隱匿前揭犯罪所得之去 向。嗣甲○○發覺受騙並報警處理，始查悉上情。 二、案經甲○○訴由新北市政府警察局淡水分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據清單與待證事實： (一)供述證據 編號 證 據 名 稱 待 證 事 項 1. 被告丙○○於偵查中之供述。 1、坦承將本案新光帳戶提供予「某甲」。 2、坦承依「某甲」之指示購入比特幣。 2. 證人即告訴人甲○○於警詢時之證詞。 全部犯罪事實。 3. 證人即不知情配偶林永發於警詢時及偵查中之證詞。 1、左列證人係被告之配偶。 2、本案新光帳戶係被告拿去使用。 (二)書證 編號 書 證 名 稱 待 證 事 項 1. 臺灣銀行網路銀行轉帳結果截圖影本1紙。 告訴人委請友人轉帳20萬元至本案新光帳戶之事實。 2. 告訴人之LINE對話紀錄1份。 告訴人遭詐騙之過程。 3. 本案新光帳戶之歷史交易明細1份。 本案新光帳戶收受告訴人前揭遭詐騙款項之事實。 二、所犯法條： 核被告所為，係犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪嫌及刑 法第339條第1項之詐欺取財罪嫌。被告及「某甲」間，具有 犯意聯絡及行為分擔，請論以共同正犯。 三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　　此　　致 臺灣士林地方法院 中　　華　　民　　國　 112　　年　　10　　月　　11　　日 　　　　　　　　　　　　　　　檢察官　乙　○　○ 本件正本證明與原本無異　　　　　　 中　　華　　民　　國　 112　 年　 11　 月 1 日 書記官 顏 崧 峻 附錄本案所犯法條全文 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。