洗錢防制法等

臺灣臺中地方法院刑事判決 113年度金簡字第30號 公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官 被 告 張聖茗 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年 度偵字第15042號），因被告自白犯罪，本院認宜逕以簡易判決 處刑如下： 主 文 張聖茗幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期 徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣 壹仟元折算壹日。 犯罪事實 一、本案犯罪事實及證據，除檢察官起訴書應更正、補充如下外 ，其餘均引用檢察官起訴書之記載： ㈠、犯罪事實欄一、倒數6行「下午1時31分」應更正為「13時39 分」。 ㈡、增列「臺灣銀行牌告匯率查詢列印資料、本院調解結果報告 書及被告張聖茗於本院審理時之自白」為證據。 二、論罪科刑　　　 ㈠、按金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並 無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用 ，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶 ，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提 款卡及提款、網路銀行轉帳交易密碼，則提供金融帳戶者主 觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領、轉帳特定犯罪 所得使用，對方提領、轉帳後會產生遮斷金流以逃避國家追 訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款 卡及提款、網路銀行轉帳交易密碼，以利洗錢實行，仍可成 立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院110年度台上字第5841號 判決意旨參照）。　 ㈡、被告張聖茗僅提供渣打國際商業銀行臺幣、外幣帳戶（下稱 渣打銀行帳戶）之網路銀行帳號（含密碼）及臺灣土地銀行 帳戶（下稱土地銀行帳戶）之網路銀行帳號（含密碼）、提 款卡（含密碼）與他人作為詐欺取財及一般洗錢犯罪使用， 並無證據證明其有參與詐欺取財或一般洗錢之構成要件行為 ，或有與本案詐欺集團成員有詐欺取財、一般洗錢之犯意聯 絡，是被告基於幫助之意思，參與詐欺取財、一般洗錢之構 成要件以外之行為，為幫助犯；且被告對於詐欺成員究竟由 幾人組成，尚非其所能預見，依罪證有疑利於被告之原則， 本院認尚無從遽認被告主觀上係基於幫助三人以上共同詐欺 取財之犯意，而為幫助加重詐欺取財犯行。核被告所為，係 犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪 及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一 般洗錢罪。　　 ㈢、被告以一提供渣打銀行帳戶之網路銀行帳號（含密碼）及土 地銀行帳戶之網路銀行帳號（含密碼）、提款卡（含密碼） 之行為，幫助詐欺正犯詐欺告訴人高炳偉之財物及為一般洗 錢等犯行，侵害告訴人之財產法益，係一行為觸犯幫助詐欺 取財、幫助一般洗錢罪名，應依刑法第55條規定，從一重之 幫助一般洗錢罪處斷。　　 ㈣、被告幫助他人犯一般洗錢罪，為幫助犯，其惡性及犯罪情節 均較正犯為輕，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減 輕之。　　 ㈤、又被告行為後，洗錢防制法第16條第2項規定於民國112年6月 14日修正公布，並於同年月00日生效施行。修正前該法第16 條第2項規定「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減 輕其刑。」，修正後則規定「犯前四條之罪，在偵查及歷次 審判中均自白者，減輕其刑。」，修正後條文規定限縮須被 告「偵查及歷次審判中」均自白者，始有該條項減輕其刑規 定之適用，該減輕其刑要件顯然較修正前為嚴苛，影響被告 實質之刑罰，自有比較新舊法之必要。而經比較新舊法之結 果，以修正前之規定較有利於被告，依刑法第2條第1項前段 規定，應適用行為時即修正前洗錢防制法第16條第2項規定 。被告於本院審理時坦承不諱(見本院金訴卷第71頁)，應依 上開規定減輕其刑，並與前開減輕部分，依刑法第71條第2 項、第70條之規定遞減輕之。　　 三、爰審酌被告率爾提供渣打銀行帳戶之網路銀行帳號（含密碼 ）及土地銀行帳戶之網路銀行帳號（含密碼）、提款卡（含 密碼）等資料供他人非法使用，致無辜之告訴人遭詐欺受有 財產上損害，並使詐騙者得以掩飾真實身分，隱匿詐欺所得 之去向，助長社會犯罪風氣及增加查緝犯罪之困難，行為殊 屬不當，復考量被告未實際參與詐欺取財、一般洗錢犯行， 兼衡其無前科之素行、犯罪動機、目的、手段、所生損害、 犯後坦承犯行，迄未與告訴人達成和解並賠償損害及其自述 之智識程度、職業、家庭生活經濟狀況（見本院金訴卷第70 至71頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如 易服勞役之折算標準，以示懲儆。 四、另被告於本院審理時供稱：我將帳戶交給「林宇」之人是因 為打工要預支薪水，但沒有拿到薪水等語（見本院金訴卷第 70頁），且本案並無證據證明被告確有因幫助詐欺取財及幫 助一般洗錢之犯行而有任何犯罪所得，自無犯罪所得應予宣 告沒收、追徵之問題。至告訴人遭詐欺之款項，非被告所提 領，亦非在其實際掌控中，其就所隱匿之財物不具所有權及 事實上處分權，無從依洗錢防制法第18條第1項規定諭知沒 收。又被告交付之渣打銀行帳戶之網路銀行帳號（含密碼） 及土地銀行帳戶之網路銀行帳號（含密碼）、提款卡（含密 碼）等資料，已由詐欺集團成員持用，未據扣案，而該等物 品可隨時停用、掛失補辦，且就沒收制度所欲達成之社會防 衛目的亦無助益，不具刑法上之重要性，而無宣告沒收、追 徵之必要。　 五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。　　 六、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。　 本案經檢察官蔣志祥提起公訴，檢察官陳永豐、蔣得龍到庭執行 職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　22　　日 刑事第十六庭 法 官 張雅涵 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀（應 附繕本）。 告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴， 上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 黃佳莉 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　22 　日 附錄本案論罪科刑法條 洗錢防制法第14條： 有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺 幣5百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 刑法第30條： 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 刑法第339條： 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。