洗錢防制法等

臺灣臺南地方法院刑事判決 113年度金訴字第65號 公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官 被 告 王彥翔 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年 度偵字第35746號）及移送併辦（113年度偵字第2759號），被告 就被訴事實為有罪之陳述，本院裁定以簡式審判程序進行審理， 判決如下： 主 文 王彥翔幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期 徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣 壹仟元折算壹日。 犯罪事實 一、王彥翔依其社會生活通常經驗，雖預見任意將所有之金融機 構帳戶資料交付他人，足供他人用為詐欺取財犯罪後收受被 害人匯款，以遂其掩飾或隱匿犯罪所得財物之工具，竟基於 縱所提供之帳戶被作為掩飾或隱匿詐欺取財不法犯罪所得去 向及幫助他人詐欺取財亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫 助洗錢犯意，於民國000年00月間某日，將其申設之中國信 託商業銀行帳號000000000000號新臺幣帳戶（下稱中國信託 新臺幣帳戶）、中國信託商業銀行帳號000000000000號外幣 帳戶（下稱中國信託外幣帳戶）之網路銀行帳戶資料交予真 實姓名年籍不詳、綽號「獅子山」之成年人操作使用。嗣該 「獅子山」及其同夥取得上開帳戶資料，即基於意圖為自己 不法所有之詐欺取財及洗錢之犯意，於附表所示時間，以附 表所示之詐欺手段，詐騙楊國文，致其陷於錯誤，遂依指示 於附表所示匯款時間，匯款如附表所示之金額至如附表所示 之帳戶內，該詐欺集團成員再將該等款項轉匯一空，以此方 式製造金流斷點，掩飾或隱匿上開犯罪所得之去向。嗣經如 附表所示之人察覺有異報警處理，始循線查悉上情。 二、案經法務部調查局苗栗縣調查站、苗栗縣警察局苗栗分局報 告臺灣臺南地方檢察署檢察官偵查起訴及移送併辦。 理 由 一、本件被告王彥翔所犯者，非為死刑、無期徒刑、最輕本刑為 3年以上有期徒刑之罪，亦非高等法院管轄第一審案件，其 於本院審理中，就被訴事實為有罪之陳述，經依法告知其簡 式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，本院爰依刑事訴 訟法第273條之1第1項之規定，裁定進行簡式審判程序。 二、上開犯罪事實業據被告坦承不諱，並有遭詐騙之楊國文於於 警詢證述、第一層帳戶之申設人周嘉玲於警詢之證述可憑， 且有楊國文提出之網路轉帳交易畫面及LINE對話紀錄擷圖、 如附表所示第一層帳戶之基本資料及往來明細、被告所申設 之中國信託新臺幣及外幣帳戶之基本資料、交易明細、約定 轉帳帳戶申請書、辦理各項業務申請書在卷可按，堪信被告 之任意性自白與事實相符，應可採信。綜上所述，本案事證 明確，被告犯行堪可認定，應依法論科。 三、論罪科刑 ㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項詐欺 取財罪之幫助犯及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項一般洗錢罪之幫助犯。 ㈡被告以一提供本案帳戶資料之行為，同時幫助該不詳詐騙犯 罪者對楊國文實施上開犯行，而同時犯幫助詐欺取財罪與幫 助洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重以 幫助一般洗錢罪處斷。 ㈢檢察官移送併辦部分，與起訴部分為詐騙同一被害人之相同 事實，屬單純一罪，為起訴效力所及，本院自應併予審理。 ㈣被告行為後，洗錢防制法第16條第2項於112年6月14日修正公 布，同年月00日生效；修正前之洗錢防制法第16條第2項原 規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑 」，修正後之條文則為：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審 判中均自白者，減輕其刑」；前揭條例、法律修正後之規定 ，均以歷次審判均自白始能減刑，要件較為嚴格，經新舊法 比較結果，修正後之規定並未較有利於被告，應適用修正前 之規定。本案被告於本院審理時，自白本案之犯行，依修正 前之洗錢防制法第16條第2項之規定，減輕其刑。 ㈤被告實行本案犯罪係以幫助之意思，參與構成要件以外之行 為，為幫助犯，所犯情節較正犯輕微，依刑法第30條第2項 規定減輕其刑，並依刑法第70條之規定遞減之。 ㈥爰審酌被告依其社會生活經驗，當知將本案帳戶資料提供他 人使用，有高度可能被移作犯罪之用，卻貿然將之提供，幫 助他人遂行詐欺取財及洗錢之犯行，助長財產犯罪風氣，侵 害被害人之財產法益，嚴重危害社會治安，其所為可製造金 流斷點並掩飾或隱匿犯罪所得之去向，因而造成被害人求償 上之困難，復考量本案遭詐騙之金額，且未經賠償；惟被告 犯後坦承犯行，犯後態度尚可，並無前科之素行，有臺灣高 等法院被告前案紀錄表附卷可稽，被告自承國中肄業，離婚 無子女，現從事裝潢工作，現與同事同住等一切情狀，量處 如主文所示之刑併諭知易服勞役之折算標準。 四、沒收之說明：　　 　⒈本案被告固有提供上開帳戶供他人使用，然不詳詐騙犯罪者向被害人詐得之款項，業經轉匯一空，且無證據證明被告有實際取得或朋分該等餘款，依上開規定及說明，自無從依洗錢防制法第18條第1項規定對被告宣告沒收。 ⒉又卷內並無積極證據可認被告有因本案犯行取得任何報酬， 自無犯罪所得應予沒收之問題。 據上論斷，依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段 ，判決如主文。 本案經檢察官林朝文提起公訴，檢察官王聖豪移送併辦，檢察官 陳奕翔到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　29　　日 　　　　　　　　　刑事第三庭 法　官　梁淑美 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀，並 應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20 日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「 切勿逕送上級法院」。 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　鄭柏鴻　　　　　 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　29　　日 　　　　　　　　　 附錄本案論罪科刑法條：　　　　　　　　　 洗錢防制法第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺 幣5百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下 罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 附表 編號 被害人 詐騙方式 受騙匯款時間及金額 受騙匯入帳戶(第一層金流) 匯入第二層帳戶時間及金額 匯入第三層帳戶時間及金額 1 楊國文（未據告訴） 於111年11月透過LINE通訊軟體向楊國文邀請加入撥雲見日群組，佯稱可投資股票獲利，並提供虛偽之「凱基證券隨身e策略」網址下載投資APP，致其陷於錯誤而依指示操作並於右列時間匯款。 111年12月26日10時47分許 匯款新臺幣5萬元 周嘉玲(涉嫌詐欺罪部分，另經判決確定)申設之中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶 111年12月26日12時46分許，轉帳新臺幣30萬元至上開中國信託新臺幣帳戶 111年12月26日12時49分許轉帳美金9750元（即新臺幣299696元）至上開中國信託外幣帳戶 111年12月26日10時49分許匯款新臺幣5萬元