洗錢防制法等

臺灣高等法院刑事判決 112年度上訴字第5605號 上 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官 被 告 陳文和 上列上訴人因被告違反洗錢防制法等案件，不服臺灣新北地方法 院112年度審金訴字第1151號，中華民國112年8月31日第一審判 決（起訴案號：臺灣新北地方檢察署112年度偵字第11849、1520 8、16763、16772、17627、17635號；移送併辦案號：同署112年 度偵字第20917、23964、24117、26093、26196號），提起上訴 ，本院判決如下： 主 文 原判決關於陳文和刑之部分撤銷。 上開撤銷部分，陳文和處有期徒刑壹年陸月，併科罰金新臺幣參 拾萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 事實及理由 一、本院審理範圍： ㈠被告陳文和原不服原判決，提起上訴後，經本院於民國112年 12月20日以被告之上訴已逾上訴期間，違背法律上之程式而 駁回其第二審上訴。是被告之上訴部分，即非本案審理範圍 。 ㈡刑事訴訟法第348條第3項規定：上訴得明示僅就判決之刑、 沒收或保安處分一部為之。本件檢察官提起第二審上訴，明 示僅就原審判決之刑上訴（本院卷第201、281頁），是本院 僅就原審判決量刑妥適與否進行審理，至於原審判決認定犯 罪事實及罪名部分，均非本院審理範圍。 二、本案據以審查量刑妥適與否之原審判決認定罪名如下： ㈠被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助 詐欺取財罪、刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1 項之幫助洗錢罪。 ㈡本案詐欺集團成員向附表所示被害人詐取財物，利用被告提 供之本案帳戶收受款項、製造金流斷點，侵害不同財產法益 ，該當詐欺取財罪及洗錢罪各14罪，惟被告僅有一提供帳戶 之行為，其以一行為觸犯上開各罪之幫助犯，為想像競合犯 ，應依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪論處。 　㈢被告幫助本案詐欺集團成員詐騙如原判決附表編號2、7至9、 11所示被害人與洗錢之犯行，雖未據起訴，然因與已起訴部 分有想像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，法院 自應併予審理。 三、刑之減輕事由： ㈠被告基於幫助洗錢之犯罪故意，為洗錢罪構成要件以外之行 為，為幫助犯，應依刑法第30條第2項規定，減輕其刑。 ㈡被告行為後，洗錢防制法第16條第2項業於民國112年6月14日 修正公布，於同年6月16日生效施行，修正前該條項規定： 「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修 正後則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白 者，減輕其刑」，經比較新舊法，修正後之規定未對被告較 為有利，依刑法第2條第1項前段規定，應適用被告行為時即 修正前之規定。被告犯幫助洗錢罪，於審判中自白犯罪，應 依修正前洗錢防制法第16條第2項規定遞減輕其刑。 四、撤銷原判決之理由及量刑審酌事由： ㈠原審審理結果，認被告幫助洗錢犯行事證明確，而予論罪科 刑，固非無見。惟科刑判決旨在實現刑罰權之分配正義，故 法院對有罪被告之科刑判決，應符合罪刑相當之原則，使輕 重得宜，罰當其罪，以契合社會之法律感情，此所以刑法第 57條明定科刑時應審酌一切情狀，尤應注意該條所列10款事 項以為科刑輕重之標準。查被告幫助犯洗錢防制法第14條第 1項之洗錢罪，被害人多達14人，幫助掩飾、隱匿犯罪所得 合計金額更高達新臺幣（下同）3,371萬2,026元，助長詐欺 犯罪，復未與上開14位被害人達成民事賠償和解，對於被害 人所受損害全然未加彌補，綜觀其犯罪目的、手段、所生鉅 額損害等情狀，甚具可非難性，原審對其僅量處有期徒刑6 月，併科罰金5萬元，顯然過輕，裁量之刑度尚非允當，檢 察官上訴指原判決量刑過輕，為有理由。 ㈡爰以行為人之責任為基礎，審酌被告短於思慮，率爾提供其 銀行帳戶資料供他人作為詐欺取款及掩飾、隱匿犯罪所得使 用，不僅造成執法機關不易查緝犯罪行為人，嚴重危害社會 治安，助長詐欺犯罪之猖獗，更造成被害人求償之困難，兼 衡被告之犯罪動機、目的、手段，國中畢業之教育程度（原 審卷第77頁），自陳入監前從事水電工，月收入約3萬元， 未婚之家庭生活經濟狀況（原審卷第145頁，本院卷第289至 290頁），又本案被害人共14人，被害金額合計高達3,371萬 2,026元，被告至今均未與被害人達成民事賠償和解，暨被 害人陳述之意見（原審卷第145頁，本院卷第215頁），與被 害人柳瑞原之代理人請求從重量刑之意見（本院卷第215至2 16、290頁），暨被告於審判中坦承犯行之犯後態度等一切 情狀，量處如主文第2項所示之刑，並就併科罰金部分諭知 易服勞役之折算標準。 據上論斷，應依刑事訴訟法第369條第1項前段、第364條、第299 條第1項前段，判決如主文。 本案經檢察官楊景舜提起公訴及移送併辦，檢察官藍巧玲提起上 訴，檢察官鍾曉亞到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　27　　日 刑事第三庭 審判長法　官 張惠立 法　官 廖怡貞 法　官 戴嘉清 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，其 未敘述上訴之理由者並得於提起上訴後20日內向本院補提理由書 （均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。 書記官 高建華 中　　華　　民　　國　　113 　年　　2 　　月　　27　　日 附錄：本案論罪科刑法條全文 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下 罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺 幣五百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。