稅務關務人員有違法失職行為，而涉嫌觸犯刑法者，應移送司法機關偵辦 ，如其行政責任已達一次記二大過之標準者，應先予行政處分。
第十二條規定所發之獎金，經司法程序認無違法情事者，仍應准予列銷。
保稅倉庫如有私運或其他違法漏稅情事者，依海關緝私條例及其他有關法律之規定處理。
運輸工具進出口前，運輸工具負責人應督飭各部門主管人員注意檢查，如發現有走私貨物或其服務人員有攜帶違禁、違章物品及超額金銀幣鈔等違法情事，應即報告當地海關，查獲之物件並隨同送繳。
運輸業申報運輸工具進出口通關，其所填報之報告、申報單、貨物艙單、轉運申請書、出口裝船清表及所簽發之提單、裝貨單或託運單等文件，不得有詐欺、偽造或其他違法情事。
進出口貨物在人工查驗過程中，經發現有虛報貨物之名稱、數量、品質、規格或其他違法情事時，以全部查驗為原則。但在繼續查驗中，已查驗部分足以推斷整批貨物之真實內容者，得免予繼續查驗。 前項人工查驗貨物得經派驗主管或其指定人員核定以儀器查驗輔助之。 進出口貨物在儀器查驗過程中，經判讀影像異常者，得由儀檢主管或其指定人員改為人工查驗。
出口貨物如有私運、虛報或其他違法情事，依海關緝私條例及其他有關法律之規定處理。
…務及戳記等，未盡善良管理之責，有毀損、變換、私用或擅自借給他人使用，或未經主管長官核准，擅自影印私用或攜出辦公室外，致生不良後果。 十四、發現走私漏稅情報資料，未即報告主管長官，或發現同機關人員有違法瀆職情事時，不迅即報告主管長官或洩漏機密。 十五、擔任檢查、查驗、查緝、稽查、查核、監管、監視、押運、銷證、簽放等工作，怠忽職守，致生走私、漏稅或破壞貿易管制案件。 十六、擅將檢查憑證，或有關職…
物流中心如有私運或其他違法漏稅情事者，依海關緝私條例及其他有關法律之規定處理。
海關執行事後稽核時，發現重大違法漏稅案件，得協調稅捐稽徵機關、其他有關機關協查或組成專案小組會同稽核。
…關報備。 專責人員應具備下列資格： 一、具有國內外高中或高職以上學校畢業之學歷（含同等學力資格）。 二、通過由海關或由海關審查通過之民間機構舉辦之專業訓練，並取得證書。 三、最近五年內無走私違法紀錄。 專責人員每年應接受由海關或由海關審查通過之民間機構舉辦之在職進修講習，全年累積受訓時數不得低於八小時。但當年度通過專業訓練並取得證書之新任專責人員，不在此限。
…以儲存大宗或種類單純裸裝貨物之業者，得經海關核准免設置。 五、業者無積欠已確定之稅額及罰鍰或提供相當擔保。 六、連續滿三年所存儲之貨櫃（物）無私運或嚴重失竊紀錄，且所屬員工無利用職務之便從事走私違法行為。但有下列情形之一者，得不受三年期間之限制： （一）新申請設立登記之自用保稅倉庫、物流中心、免稅商店或專供存儲免稅商店銷售貨物之保稅倉庫。 （二）具安全認證優質企業資格之倉儲業者新申請設立登…
逾期放款及催收款轉銷時，應即查明授信有無依據法令及銀行規章辦理，如經查明係依授信程序辦理，並依規定辦理覆審追查工作，且無違法失職情事者，免予追究行政責任。如有違失，由銀行依其分層負責及授權情形考核處分，涉及刑責者，移送檢察機關偵辦。
本條例第二十二條之十二第一項之保險業申請在我國設立國際保險業務分公司，應符合下列條件： 一、本國保險業最近一期自有資本與風險資本之比率達保險法第一百四十三條之四第二項第一款所定資本適足之法定標準一點二五倍以上；外國保險業其總公司應符合其母國清償能力標準。 二、守法、健全經營，且申請前三年內無重大違規遭受處分紀錄，或受處分而其違法情事已具體改善並經金管會或中央銀行認可。
…情形之一者，本部得予糾正並責令其限改善；逾期不改善或改善無成效且情節重大者，除依第二十四條規定辦理外，並得撤銷其許可： 一、未依營運計畫執行業務或經營核准登記範圍以外之業務者。 二、董事會之決議違法或不當者。 三、財政收支未具合法之憑證或未有完備之會計紀錄者。 四、對於業務、財務為不實之報告者。 五、捐助人或遺囑執行人不依第九條所定期限將財產移轉予財團法人者。 六、違反第十八條法院登記…
…或申請前三年底平均自有資本與風險性資產比率達百分之十二以上者，亦得為之。 五、申請前一年度決算或當年度半年結算後無虧損及累積虧損。 六、最近一年內無因違反金融相關法規，受主管機關處分之情事，或有違法情事，已具體改善，並經主管機關認可。 七、最近一年內負責人無因業務上故意犯罪，經判處罪刑確定之情事。 八、最近一年內發生舞弊案均依規定呈報且無情節重大之情事。 九、申請前一年底或當年度六月底前…
…或系統分析人員，經三個月以上之金融業務及管理訓練，且該訓練期間加上其原單位服務期間在三年以上者，視同符合規定，但不得逾稽核信用部總員額之三分之一。 二、最近三年無記過以上之不良紀錄。但因同仁違規或違法事件所致之連帶處分，已功過相抵者，不在此限。 新成立未滿三年或偏遠地區之農會、漁會信用部，其內部稽核人員未符前項所列條件者，應專案報直轄市政府財政局或縣（市）政府核准。
…面查核、線上檢核或實地查核等方式為之，查核內容應包含交易異常狀況及聯徵中心之信用紀錄，且對特約商店交易應予監控，如發現特約商店未經收單機構同意即接受信用卡支付遞延性商品或服務之款項，或涉有其他違約、違法情事時，應即對特約商店所為之交易樣態、營業內容等事項進行調查，並為必要之處置。 五、簽帳交易所列印給予持卡人之簽帳單至少應載明收單機構名稱、特約商店名稱、卡別、卡號、授權號碼、交易日期及金額，且卡…
逾期放款及催收款轉銷時，應即查明授信有無依據法令及信用合作社內部規章辦理，如經查明係依授信程序辦理，並依規定辦理覆審追查工作，且無違法失職情事者，免予追究行政責任。如有違失，由信用合作社依其分層負責及授權情形考核處分，涉及刑責者，移送檢察機關偵辦。
經認可之公正第三人，有下列事由時，主管機關得廢止其認可： 一、未依第二條規定辦理業務。 二、辦理經認可之業務有未依規定辦理，情節重大，或違法經檢察官起訴者。 三、不符第三條或第四條第一項第二款規定之情形，經限期改善而未改善者。 四、未經核准辦理第六條規定以外之業務，經限期改善而未改善者。 五、違反第七條或第八條規定，經限期改善而未改善者。